Возврат процентов по ипотечному кредиту

Ипотека  всегда  считалась одним из самых  тяжелых и финансово обременительных  кредитных продуктов. Но порой  без заемных средств  нет возможности  приобретения собственного жилья. Сегодня  государство, проявляя заботу  о гражданах, предлагает  произвести возврат  процентов по ипотечному кредиту, что позволяет существенно сэкономить. Как работает  эта схема  и  что  нужно сделать, чтобы вернуть определенную  долю процентной  ставки по ипотеке.

Возврат процентов по ипотеке

Наличие  собственного  жилья  всегда  считалось определенным  мерилом материальных ценностей. И если  еще  лет  25-30 назад  решения  о расселении граждан  осуществлялось  государством, то  сегодня  люди  вынуждены  решать  эти  вопросы  самостоятельно. Заключая  с банком  ипотечный договор, заемщик на длительное  время берет  на себя тяжелые денежные обязательства, но  на некоторую  финансовую  помощь  граждане  могут  рассчитывать  и  сегодня.

Согласно  220  статье Налогового Кодекса РФ, заемщик может рассчитывать на возврат  13% средств возмещения. Для этого  необходимо  подготовить  пакет документов  и предоставить  его  в орган, который  занимается  выплатой по ипотечному кредитованию.

Налоговый вычет – это инструмент, с помощью которого  можно  вернуть  часть средств, потраченных на оплату  ипотеки.

Важно понимать,  что  деньги  возвращает не сам  банк, в котором  заемщик оформляет  кредит, а государство.

Схема  расчета  процентов

За счет  чего происходит  возврат процентов по ипотечному кредиту? Согласно  законодательной базе, каждый  гражданин, получающий официальный доход,  обязан  заплатить  13% подоходного налога  от  этого дохода.

То  есть, получая  заработную  плату, работник фактически получает только  87% от общей суммы. Остальные  13 %  работодатель  оплачивает государству в виде налога. Это так называемый налог на доход с физических лиц (НДФЛ).

Возврат процентов по ипотеке

При  оформлении ипотеки и  наличия  определенного  пакета  документов,  гражданин  может быть  освобожден  от  уплаты этих самых 13% налога.

А теперь  давайте подсчитаем, насколько  это выгодно.

То, что  государство  компенсирует  13 % от  налогов при ипотечном  кредитовании – это понятно. Но  от  какой  суммы  идет  расчет и  как правильно подсчитать, на какую  компенсацию можно  рассчитывать перед  тем, как отправляться в банк  за ипотекой?

Заемщик может рассчитывать на возврат  13 % при  оформлении  ипотечного кредита при наличии  необходимого пакета документов и  предоставления  его  в соответствующие органы.

Имущественный вычет: правила и особенности

Не обязательно  сразу же после подписания ипотечного договора спешить и быстро собирать  документы для произведения  расчета  возврата процентов. Клиент, оформивший ипотеку, имеет  право  подать  необходимый пакет документов  в течение  трех лет  с момента подписания договора. При этом  расчет  будет произведен  именно  с момента  оформления сделки.

Не забывайте, что  в обязательный список документов  входят квитанции об  уплате  кредита,  которые  подтверждают  соответствие отчислений сделанным платежам.

Имущественный вычет

Клиентов,  которые  планируют  оформлять жилье  в ипотеку, интересует вопрос,  как производится расчет  по возврату процентов и на какую  конкретно сумму  можно  рассчитывать?

Согласно 220  статье НК РФ, каждый гражданин, оплачиваемый налоги  имеет право на налоговый вычет:

• в сумму фактически произведенных расходов на приобретение жилья не более 2 млн. рублей;
• в сумме расходов на уплату процентов по ипотеке не более 3 млн. рублей).

Максимальная сумма для расчета процентного имущественного вычета по ипотеке равна 3 миллиона  рублей. Теперь  нехитрым  математическим способом  производим расчет  13% от 3 миллионов  рублей и получаем 390  тысяч рублей. Но, если сумма подоходного налога,  который оплачивает  гражданин государству из-за низкой заработной платы, гораздо  меньше, тогда  ему будет  возвращена  только  часть  суммы.

Это пункт  очень  важен для тех граждан, кто получает  так называемую «серую» зарплату. То  есть  официально  работодатель  начисляет минимальную  зарплату, а в конверте  доплачивает работнику  уже  всю остальную  сумму в соответствие  с его квалификацией и функциональными  обязанностями.

Предельно максимальной  суммой стоимости  недвижимости,  с которого будет произведен расчет, является 2 миллиона  рублей. Если  дом или  квартира  стоит  больше, то государство  может  вернуть только  260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов рублей).

Еще одним очень  важным моментом  является подсчет  общего НДФЛ, оплаченного гражданином  за отчетный год, в котором  приобреталась  недвижимость.

Возврат процентов — льгота от государства

Обратите  внимание, что  260 тысяч рублей – это  максимальная  сумма, которую  вернет  государство, при этом  если  заработная  плата не большая и,  соответственно, сумма  ежегодного дохода  будет  меньше  260 тысяч рублей, то государство  вернет  именно  сумму оплаченных за год  налогов. Разница между  260 тысяч рублей  и  суммой  вычета  перейдет  на последующие годы, до  тех пор, пока не будет полностью  погашен  долг.

Как  освободить себя от  уплаты 13 %?

Чтобы  освободить  себя  от  13%  налогов,  которые  включены  в ежемесячный ипотечный кредит, нужно  соответствовать  следующим критериям:

• получать  белую  заработную плату;
• оформить  ипотеку (не путать  с ссудой  для  покупки  недвижимости);
• быть  резидентом РФ.

Возврат  тринадцати процентов   называется имущественным  вычетом,  и  он  может  осуществляться  двумя способами: отчислением  напрямую клиенту либо  работодателю.  Это  своеобразная  льгота от государства, которая  помогает  экономить  на ипотеке. Льгота распространяется на работающих резидентов РФ, чей заработок облагается 13%-м налогом на доходы физических лиц.

Льгота от государства

Обратите внимание, что пенсии, социальные пособия, материальная помощь от государства, а также премии и поощрения, не включаются в сумму подоходного налога. Поэтому, предварительно подсчитывая сумму,  на которую  вы можете рассчитывать  для экономии  средств, затраченных на ипотеку,  учитывайте только «белый» официальный доход.

Впрочем,  налог  физические  лица  платят  не только  с заработной платы, а и  с любого  другого  дохода. Поэтому  если  гражданин  официально получает  доход  от  земельного участка, сдачи в аренду  жилья и т.д.,  то  при  заполнении  декларации и расчета  государственного вычета, эти  данные  тоже  будут  учтены.

Клиент, оформивший ипотеку, может  быть  освобожден  от  уплаты подоходного налога либо  ему  будет  возвращена  частичная  сумма, потраченная на ипотечный  кредит. У многих здесь возникает  вполне  резонный вопрос,  какая  связь  существует  между ипотечным кредитованием и подоходным  налогом гражданина?

Налоговый вычет – это  очень  значимая финансовая помощь от государства тем гражданам,  которые  имеют  официальный доход, оплачивают  налоги и при этом  воспользовались услугами банков для  оформления  кредита. Если  работник работает по  совместительству,  то  он  вправе  рассчитывать  на возврат процентов  со всех уплаченных  налогов.

Если  недвижимость  оформляется на ребенка, то  на вычет  может рассчитывать родитель, который  официально трудоустроен  и  ежемесячно оплачивает  подоходный налог.

Кто может рассчитывать  на возврат  процентов?

Ипотека – это  банковский кредитный продукт, который предполагает  выдачу ссуды  на приобретение жилья. Государство признает, что приобретение  недвижимости  по ипотеке – это  тяжкое бремя и  частично  компенсирует  данные  затраты.

Расчет компенсации

Какая категория  граждан может  рассчитывать  на частичную компенсацию?

• Граждане, у которых есть официально подтвержденный доход. Это в первую очередь  те люди, которые  работают  на предприятиях и получают  белую зарплату
• Неработающие пенсионеры.
• Женщины, после выхода из декретного отпуска.

Соответственно, в список людей, которые  могут  рассчитывать  на частичный возврат стоимость  жилья, не попадают:

• неработающие граждане пенсионного возраста;
• не резиденты страны;
• бизнесмены, которые оплачивают налоги по специальным формам (по упрощенной системе);
• женщины, которые  находятся в отпуске  по уходу  за ребенком до  1,5 лет.

Что  касается  последнего пункта,  то  здесь есть  небольшое отступление. Если  женщина  прерывает  отпуск  по уходу за ребенком (независимо от  его возраста) и  выходит  на официальную  работу, то она тоже может  рассчитывать на возврат процентов.

 Как происходит  возврат процентов?

Заемщик может  выбрать для себя  один из двух способов возврата  процентов:

• возврат стоимости  в конце  календарного года;
• ежемесячный вычет процентов  из общего  платежа, недоплачивая налог.

При  выборе  первого  варианта,  вся сумма будет  перечислена  на пластиковую  карту клиента.

Если  говорить  о  единовременном  вычете  всех оплаченных по ипотеке процентов, то такой вариант  возможен  только  в случае  полного единовременного погашения  кредита.

Перед тем  как собирать документы  на подачу в налоговую инспекцию, важно понимать, какие основные требования  выдвигает фискальная служба  при  возврате процентов.

Частичный возврат средств

Во-первых, это целевой характер  кредита. Если  клиент  берет  ссуду  в банке наличными  для  дальнейшего  приобретения  недвижимости, то  такой кредитный портфель  не  является ипотекой. Даже  в том случае, если  клиент  предоставит  все документы, свидетельствующие о том, что  средства  займа ушли  на покупку жилья.

Видео. Как получить  возврат процентов?

Ипотека – это  узкоспециализированный  кредитный продукт, который предполагает  выдачу  ссуды  конкретно  на покупку жилья. То  есть это целевой  займ,  и  в данном  случае,  владелец лишен  свободы   распоряжения  деньгами. Он в принципе  не получает  на руки  деньги.

Порядок возврата

Средства перечисляются банком  на расчетный счет Продавца квартиры после  подписания договора и всех  документов  по страховке.

Важно! Для  получения вычета, необходимо  оформить  именно  целевой кредит (ипотеку).

Поэтому, перед  тем  как приобретать  жилье в кредит, важно понимать, какой именно  вид банковского  продукта  вам больше подходит: ипотека или деньги  на квартиру.

Оформление ипотеки

Как это технически  отражается в документах? В договоре  должен   быть  четко  обозначен объект кредитования (квартира, дом), где  указана его  адрес, стоимость  и т.д.

Во-вторых,  заемщик  не должен  являться  должником  перед  налоговой службой. В этом  случае, налоговая инспекция может  отказать  в возврате процентов по ипотеке.

Если  же в течение  нескольких  дней после  отказа именно  по этой причине  заемщик принесет  квитанцию  об оплате, можно повторно  подать  заявление  на рассмотрение. В этом  случае у налоговой службы, при наличии  всех других обязательных документов,  не  будет повода для отказа.

Возмещение процентов от государства  возможно лишь по кредитам, ориентированным на покупку любого вида  жилья (дом, квартира, дача,  комната в коммуналке,  доля в квартире).

Документы  для  получения  возврата процентов

• 

  Список документов

  Свидетельство на право собственности недвижимостью (документы приобретенного жилья) – оригинал + ксерокопия.

• Договор купли-продажи недвижимости (оригинал + ксерокопия).
• выписка из ЕГРП – Единого государственного реестра прав собственности.
• Чек об  оплате процентов по ипотечному кредиту (оригинал + ксерокопия).
• Справка с банка о  фактически  выплаченных процентах.
• График платежей (эту выписку дает сотрудник банка).
• Справка о заработной плате за последние шесть  месяцев (оригинал) – 2НДФЛ.
• Заполненная декларация о  доходах (оригинал) – справка 3-НДФЛ.
• Паспорт (оригинал + ксерокопия всех страниц).
• Заявление на  компенсацию.

После полного сбора  всех этих  документов  заемщик лично  относит их в налоговую инспекцию по месту регистрации,  где  сотрудник службы производит  сверку и принимает  заявление.

Полный расчет  возврата процентов по ипотеке будет произведен после  того,  как сотрудники произведут проверку  документов.

Если  во время действия  кредитного договора и выплаты ипотеке произошла реструктуризация банка (Кредитора) или  полная  его  смена,  тогда в налоговую  службу, вместе с вышеуказанным пакетом  документов,  необходимо  представить  сведения  о  переуступке  кредитного портфеля другому банку.

Заполнение налоговой декларации  является одним  из  важнейших  этапов на пути  получения  имущественного вычета от государства.

НДФЛ 3

Чтобы  вам  легче  было  разобраться  в особенностях и  нюансах заполнения 3-НДФЛ, предлагаем  ознакомиться с подробной видео инструкцией. Кроме этого  в интернет  можно  найти  множество  онлайн  ресурсов,  на которых  предлагаю  помощь  в заполнении  этого  важного налогового  документа.

Видео. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для имущественного вычета

В некоторых  случаях  возврат процентов производит работодатель. Для этого  нужно собрать  документы  для  предоставления по месту  работы.

Право  на имущественный вычет  от  государства  может  получить  каждый клиент  сразу же  после подписания акта приема-передачи недвижимости. Это  в том случае, если  оформляется долевое участие.

При купле – продажи, договор о  праве собственности  будет являться основным документом,  с которым  можно  претендовать на получение возврата процентов.

Нюансы по возврату процентов

Важно понимать, что  возврат  процентов будет происходить  до  тех пор, пока выплачивается кредит.

Оплачивая  ссуду по ипотеке через  банкомат,  впоследствии, при предъявлении  документов на  возврат  процентов, могут  возникнуть  некоторые  сложности. Дело  в том,  что в квитанции,  которая  выдается терминалом, не указаны фамилия и имя заемщика.

Если  квартира  оформлена  на двух совладельцев (например, на обоих супругов), то жильем  в одинаковых долях  владеют два человека. Вычет  в данном  случае будет производиться тоже равными  долями с обоих владельцев. При этом  передать  свою  часть  вычету другому совладельцу заемщик не имеет  права.

Возврат процентов по налогу производится только на расходы, произведенные  за свой  счет или  за счет  кредита. Сюда не включаются  расходы по государственному субсидированию, материнскому капиталу.

 Как вернуть проценты  за несколько  лет?

На этот пункт  стоит  обратить  внимание тем людям, кто впервые  слышит  о  возможности  частичного возврата денег, уплаченных  за ипотеку,  оформленную   несколько  лет  назад.

Расчет процентов

Это не означает, что время упущено, и  теперь  можно рассчитывать только  на возврат  денег  с текущего момента.

Получателем  этих денег, как говорилось  выше,  может  стать  только гражданин, имеющий официальное трудоустройство. Если на момент  заключения сделки  у клиента  уже  была  официальная  заработная плата с отчислением НДФЛ, то  он  может рассчитывать  на возврат процентов по ипотеке.

Для этого достаточно  заполнить  декларацию (НДФЛ-3) и  сформировать  налоговый отчет, который укажет, на какую  именно  сумму  может быть  уменьшена  сумма средств, затраченных  на оплату ипотечного кредита.

Вполне очевидно, что чем  выше  зарплата и соответственно  оплата НДФЛ (это 13% от дохода), тем  выше  будет сумма  вычета. Максимальной суммой ипотеки, от  которой будет  рассчитывать  вычет, является 3 миллиона  рублей. Если  стоимость   недвижимости превышает эту границу, тогда  можно  рассчитывать  на фиксированную  сумму  возврата – 390 тысяч.

Если  же, наоборот,  стоимость  жилья  ниже  двух миллионов рублей,  то  по ипотеке можно  добрать  данную  сумму (390 тысяч рублей) со следующих покупок  недвижимости.

Вычет  не могут превышать сумму удержанного подоходного налога. То есть гражданин может рассчитывать  на возврат не более 13% от начисленной заработной платы. Ограничений по количеству лет выплаты не существует.

Экономия процентов

Давайте  подсчитаем  на примере:

Гражданин Н. получает  официальную зарплату в размере 10 тысяч рублей каждый месяц.

Подоходный налог  за месяц  составляет 1300 руб. (10 000*13%). За год – 15600 рублей (1300*12 месяцев).

За ипотеку он  уплатил  за 2016 год процентов на 105  тысяч рублей.

В этом  случае  гражданин Н. может  рассчитывать  на все 13 000 рублей, так как его  годовые  отчисления  государству превышают  сумму  оплаченных процентов.

Важно понимать, что  срока  давности  по  возврату процентов с ипотечного кредитования нет, поэтому  можно  предъявить  данные  по  уже  оплаченному кредиту.

Заключение

Конечно, ипотечный кредит – это тяжелая финансовая и временная ноша,  на которую  решается не каждый человек. Но  сегодня можно  рассчитывать  на частичный возврат  суммы, потраченной на ипотеку в виде возврата процентов.

Возврат процентов по ипотеке

При наличии  всех необходимых документов и  официального трудоустройства, можно  вернуть  до  13% от общей стоимости  жилья.

Не забывайте, что  финансовая  грамотность  и знание законов позволяет не только платить меньше налогов при продаже, но и получать от государства солидные денежные компенсации при  оформлении  ипотеки.

Видео. Как вернуть  себе часть  суммы по ипотеке?